Les impôts peuvent avoir un impact considérable sur votre budget. Il existe quelques astuces pour réduire son imposition. Vous pouvez ouvrir un PEE/PERCO, un PER, investir dans l’immobilier locatif, investir dans des PME, faire un don, employer une aide à domicile…attention certaines solutions ne sont pas sans risques.

Ouverture d’un PER/PEE/PERCO

Tout d’abord, nous vous proposons d’ouvrir un PER éligible à tout personne physique particulier et/ou professionnel. Les versements sur votre PER sont déductibles du revenu imposable ou bénéfice imposable dans la limite d’un plafond annuel (plus important pour les professionnels que les particuliers). Le PER permet également de réduire l’impact fiscal en cas de décès. Vous bénéficiez des abattements fiscaux de l’assurance vie : si le décès du souscripteur survient avant ses 70 ans, le ou les bénéficiaire(s) profitent d’un abattement de 152.500€; si le décès survient après 70 ans, le ou les bénéficiaire(s) profitent d’un abattement de 30.500€ (primes versées + plus-value).

Nous vous proposons cette fois de réduire vos impôts en diversifiant vos revenus. Il n’est pas rare que les entreprises proposent à leurs salariés un plan épargne entreprise (PEE) ou un plan d’épargne pour la retraite collective (PERCO). Ces supports d’épargne sont parfaits pour baisser de manière sensible vos impôts. La mise en place peut se faire dès lors que l’entreprise emploie un salarié (en plus du dirigeant). Les primes versées sur un PEE ou PERCO sont bloquées pendant 5 ans mais ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu.

Ainsi, vous vous créer une épargne pour votre retraite, les études de vos enfants, une future acquisition immobilière, etc, tout en diminuant vos impôts !

Investissement immobilier locatif défiscalisant

Il existe plusieurs dispositifs immobiliers de défiscalisation : dispositif Pinel, loi Bouvard, loi Malraux, le statut de loueur en meublé professionnel. Ces dispositifs permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt sous certaines conditions (durée de détention, plafond de la réduction…).

Dispositif Pinel

C’est le dispositif de plus connu des contribuables. Il consiste en l’acquisition d’un logement neuf, en l’état futur d’achèvement, faisant l’objet de travaux de réhabilitation, ou un logement que vous faites construire. Vous vous engagez à louer ce bien pendant 6, 9 ou 12 ans. Le logement doit se situer dans une zone A, A bis ou B1. Et, les ressources du locataire ne dépassent pas un certain plafond. Les loyers sont plafonnés. Vous pouvez acheter le bien via crédit immobilier et donc profiter des taux d’intérêts encore attractifs. En plus de profiter d’une réduction d’impôts, vous vous créer un patrimoine pour prévoir vos vieux jours avec versement de revenus complémentaires.

Loi Malraux

Vous investissez dans des biens anciens et réhabilités situés sur des sites patrimoniaux remarquables. Vous bénéficiez d’une réduction d’impôts comprise entre 22% et 30% des dépenses des travaux selon la situation du bien. Ces dépenses sont limitées à 400 000€ étalées sur 4 ans.

Loi Bouvard

Cette loi permet de profiter d’une réduction d’impôts de 11% du montant de l’investissement. Elle concerne l’acquisition d’un bien loué meublé.

Statut de loueur en meublé non professionnel

Ce statut est également connu sous le nom de LMNP. Un investissement en LMNP est un investissement de type immobilier locatif, c’est à dire consistant à acheter un bien exclusivement dans le but de le louer tout en bénéficiant d’une fiscalité plus avantageuse que la location nue.

Statut de loueur en meublé professionnel

Il concerne l’ancien. Deux régimes sont possibles : le micro-BIC ou le réel. Dans le premier cas, les loyers profitent d’un abattement de 50 %. Dans le second, encore plus attractif, vous déduisez toutes vos charges : intérêts d’emprunt, éventuels travaux, taxe foncière, sans oublier l’amortissement des locaux et du mobilier. Ce dispositif est également en vigueur dans les résidences meublées neuves (dédiées aux étudiants, seniors ou personnes dépendantes). Vous pouvez également opter pour une réduction d’impôts égale à 11 % du prix d’acquisition si vous préférez.

Vous vous créer un patrimoine tout en réduisant votre fiscalité. Mais j’attire votre attention que ce type d’investissement n’est pas sans risques.

Investir dans le capital d’une PME

Sous réserve de garder vos parts au moins 5 ans, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 18 % dans la limite de 50.000 euros d’investissement pour un célibataire et 100.000 euros pour les couples soumis à une imposition commune. Vous pouvez investir dans des des parts de fonds d’investissement de proximité (FIP), des parts de fonds communs de placement dans l’inno­vation (FCPI), ou dans des sociétés spécialisées dans la production de films (Sofica).

FIP et FCPI

Investir dans des FIP ou des FCPI permet à la fois de réduire votre impôt sur le ­revenu et de vous constituer un portefeuille diversifié de ­plusieurs dizaines de PME européennes de croissance, majoritairement non cotées en Bourse. La réduction d’impôts octroyée à la souscription s’élève à 18 % des montants investis, dans la limite de 12.000 euros (24.000 euros pour un couple), soit un gain d’impôts maximal de 2.160 euros (4.320 euros pour un couple). Il faut toutefois conserver vos parts à minima 5 années. Ce type d’investissement présente un risque en capital élevé. Il convient donc pour des personnes averties et acceptant prendre des risques de perte en capital.

SOFICA

L’industrie française du cinéma est aidée par l’Etat, notamment par l’intermédiaire des Sofica, sociétés spécialisées dans la coproduction de films. Souscrire au capital d’une Sofica vous donne droit à une réduction d’impôts égale à 48 % de vos versements, dans la double limite de 25 % de votre revenu annuel imposable et de 18.000 euros, soit une économie fiscale de 8.640 euros maximum. Vous devez conserver vos parts pendant au moins 5 ans.

Cette réduction d’impôts n’est pas cumulable avec celle obtenue au titre de l’entrée au capital d’une PME. La rentabilité de la Sofica va également dépendre de la valeur de remboursement des parts acquises, donc des succès ou des échecs des films lors de leur diffusion, ainsi que de la durée de blocage de l’épargne investie, qui peut varier, au gré des résultats de la société de gestion, de 5 à 10 ans. Attention, ce type de placement atypique peut se révéler risqué malgré une fiscalité avantageuse.

Pour conclure, il existe différents moyens de réduire son imposition tout en se créant un patrimoine. Mais soyez attentif sur le risque lié à chaque investissement.